Όταν ο Henry, το ξωτικό το σκάει από το Νότιο Πόλο με το έλκηθρο του Άη-Βασίλη και το σάκο με τα δώρα... κουτουλάει κατά λάθος πάνω σε ένα δέντρο λίγο έξω από την πόλη και το πολύτιμο φορτίο κινδυνεύει. Και φυσικά όταν ο σάκος καταλήγει σε λάθος χέρια είναι η ώρα που ο Beethoven και ο έφηβος φίλος του, Mason αναλαμβάνουν δράση γ...